Die Leibrente

Der Immobilienwert wurde auf 600.000 € geschätzt. Es wird davon ausgegangen, dass die Immobilie zwar im Wert steigt, allerdings noch kostspielige Reparaturen in den nächsten Jahren anfallen werden.

Sie haben mit dem Leibrenten-Anbieter vereinbart, dass Sie ein lebenslanges Wohnrecht erhalten. Der Leibrenten-Anbieter übernimmt auch alle Verpflichtungen eines Vermieters (er ist zuständig für Reparaturen, Instandhaltung…).

Sie sind aktuell 69 Jahre alt.

Das Alter des Leibrentenempfängers ist wichtig, weil es einen direkten Einfluss auf die Berechnung der Leibrentenhöhe hat. In der Regel gilt: Je älter der Empfänger, desto höher kann die Leibrente sein. Das liegt daran, dass die statistische Lebenserwartung eine zentrale Rolle spielt. Wenn der Empfänger älter ist, wird erwartet, dass die Leibrente für eine kürzere Zeitspanne gezahlt wird, was zu höheren monatlichen Zahlungen führen kann. Jüngere Empfänger haben tendenziell eine längere Lebenserwartung, weshalb die monatlichen Zahlungen in diesem Fall niedriger sein könnten.

Das Alter beeinflusst auch die Wahrscheinlichkeit, wie lange die Zahlungen insgesamt geleistet werden müssen. Daher ist das Alter eine wesentliche Komponente bei der Berechnung der Leibrentenhöhe und bei der Einschätzung des Risikos für den Anbieter.

Aufgrund Ihres Alters und der statistische Lebenserwartung von 82 Jahren geht der Leibrenten-Anbieter davon aus, dass er die Leibrente für 13 Jahre, somit 156 Monate bezahlen muss.

Bei der Leibrente bezieht sich der Risikoabschlag auf den Betrag, den der Anbieter von der Berechnung der Leibrentenhöhe abzieht, um das Risiko zu berücksichtigen, dass der Verkäufer länger lebt als erwartet. Dieser Abschlag dient dazu, das finanzielle Risiko des Anbieters zu minimieren, falls die tatsächliche Lebensdauer des Verkäufers die prognostizierte Lebenserwartung übersteigt.

Der genaue Prozentsatz des Risikoabschlags kann je nach den individuellen Umständen und den Vereinbarungen im Leibrentenvertrag variieren. Es ist wichtig zu beachten, dass ein höherer Risikoabschlag dazu führen kann, dass die Leibrente insgesamt niedriger ausfällt.

Entgegen dem Risikoabschlag steht ein prognostizierter Wertgewinn der Immobilie.

In unserem Beispiel gehen wir von einem Risikoabschlag von 10% des Immobilienwerts aus.

In unserem Beispiel wählen wir eine initiale Einmalzahlung von 10.000 € mit anschließenden monatlichen Zahlungen. 

Wir haben unser Rechenbeispiel absichtlich massiv vereinfacht um Ihnen ein Gefühl zu geben, wie so eine Berechnung erfolgen kann.

Bei realen Berechnung spielt auch noch der Leibrentenbarwertfaktor bzw. der von Gesetzgeber berücksichtigte Zinssatz von 5,5% eine Rolle.

Der Leibrentenbarwertfaktor ist ein mathematisches Konzept, das in der Finanzierung und Versicherungswelt verwendet wird, um den aktuellen Wert zukünftiger Leibrentenzahlungen zu berechnen. Leibrenten sind regelmäßige Zahlungen, die einer Person über einen festgelegten Zeitraum oder ihr gesamtes Leben gezahlt werden. Der Barwertfaktor ist ein Werkzeug, das Ihnen hilft zu verstehen, wie viel diese zukünftigen Zahlungen in heutigem Geld wert sind.

Stellen Sie sich vor, Sie haben einen Vertrag für eine Leibrente abgeschlossen, der Ihnen monatliche Zahlungen für den Rest Ihres Lebens zusichert. Da Sie diese Zahlungen jedoch in der Zukunft erhalten, sind sie nicht dasselbe wert wie Geld heute. Warum? Weil Sie mit dem Geld, das Sie heute haben, Zinsen verdienen könnten.

Der Leibrentenbarwertfaktor berücksichtigt verschiedene Faktoren, um den aktuellen Wert der zukünftigen Zahlungen zu berechnen:

1. Lebenserwartung: Eine der wichtigsten Variablen ist das erwartete Alter der Person, die die Leibrente erhält. Je länger die Person voraussichtlich lebt, desto mehr Zahlungen wird sie erhalten, und diese müssen auf den heutigen Wert umgerechnet werden.
2. Zinssatz: Der Barwertfaktor berücksichtigt den Zinssatz oder die Rendite, die Sie mit dem Geld verdienen könnten, wenn Sie es heute investieren würden. Je höher der Zinssatz, desto niedriger wird der Barwertfaktor sein, da zukünftige Zahlungen weniger wert sind.
3. Höhe der Zahlungen: Die Höhe der regelmäßigen Leibrentenzahlungen spielt ebenfalls eine Rolle. Größere Zahlungen in der Zukunft haben heute einen niedrigeren Wert.
4. Zeitpunkt der Zahlungen: Der Zeitpunkt, zu dem die Zahlungen erfolgen (am Anfang der Periode oder am Ende), beeinflusst den Barwertfaktor ebenfalls.

Der Leibrentenbarwertfaktor ist also eine Art Umrechnungsfaktor, der alle diese Faktoren berücksichtigt, um den aktuellen Wert der zukünftigen Zahlungen zu bestimmen. Ein höherer Barwertfaktor bedeutet, dass die zukünftigen Zahlungen einen höheren heutigen Wert haben, während ein niedriger Barwertfaktor bedeutet, dass die zukünftigen Zahlungen einen niedrigeren heutigen Wert haben. Dieses Konzept hilft Ihnen, finanzielle Entscheidungen zu treffen, indem es Ihnen ermöglicht, den Wert der zukünftigen Zahlungen in heutigem Geld zu verstehen

Natürlich können Sie auch eine Leibrente mit Ihren Kindern vereinbaren. Tortz des familären Naheverhältnisses sollten Sie trotzdem Verträge und Vereinbarungen immer von einem Anwalt aufsetzen lassen.

Wichtig – ob und welches Modell das bessere ist hängt davon ab, was genau vertraglich vereinbart wird und wie sich Ihre individuelle Situation darstellt.

Dazu aber pauschlal eine Einschätzung:
Bei einer monatlichen Leibrente haben Sie den Vorteil, dass Sie Zahlungen bis an Ihr Lebensende erhalten.
Es spielt somit keine Rolle, ob Sie noch 10, 20 oder gar 30 Jahre leben – Sie erhalten monatlich Ihr Geld.
Nachteilig wirkt sich aber die monatliche Auszahlung auf die Höhe der Leibrente aus.
Denn der Leibrenten-Anbieter kann nicht genau kalkulieren wie lange Sie noch leben und welche Kosten somit entstehen.
Deshalb wird bei diesem Modell oft mit hohen Risikoabschlägen gerechnet.

Wenn Sie die Leibrente in Form einer Einmalzahlung erhalten, kann der Anbieter der Leibrente das Risiko besser einschätzen und wird daher weniger Risikoabschläge berücksichtigen.

Wenn die Immobilie nach Abschluss des Leibrentenvertrags deutlich an Wert gewinnt, hat dies in der Regel keinen Einfluss auf die bereits vereinbarten Leibrentenzahlungen. Die Leibrentenzahlungen basieren normalerweise auf den zum Zeitpunkt des Vertragsabschlusses festgelegten Kriterien wie dem Immobilienwert, dem Alter des Verkäufers usw. Ein Wertzuwachs der Immobilie wird in den meisten Fällen nicht nachträglich auf die Leibrente angerechnet. Es ist daher wichtig, die Vertragsbedingungen genau zu überprüfen, um zu verstehen, wie solche Situationen im Vertrag geregelt sind.

Einnahmen können gemäß dem deutschen Steuerrecht steuerpflichtig sein. Daher könnte es bei regelmäßigen Ratenzahlungen im Falle einer Leibrente zu Steuerzahlungen kommen. In der Praxis tritt dies jedoch selten auf. Es ist schwierig, allgemeine Aussagen an dieser Stelle zu machen, da der individuelle Fall und insbesondere Ihre anderen Einkünfte bei der Bestimmung der Steuerpflicht eine Rolle spielen. Es ist ratsam, sich von einem Steuerberater diesbezüglich beraten zu lassen.